Agenzia delle entrate: cannonate da 30.000€ a chi preleva senza avvisare l’ufficio imposte | Vai sottozero

L’Agenzia delle Entrate e la Guardia di Finanza possono effettuare dei controlli per evitare l’autoriciclaggio. 

L’Agenzia delle Entrate è un’istituzione pubblica con il compito cruciale di gestire il sistema tributario del paese. Agisce come braccio operativo del Ministero dell’Economia e delle Finanze, occupandosi della riscossione dei tributi, della verifica degli adempimenti fiscali e della lotta all’evasione. È l’ente responsabile di garantire che i cittadini e le imprese contribuiscano attraverso il pagamento di imposte, tasse e contributi.

Tra i suoi compiti principali rientrano l’emanazione di circolari e risoluzioni interpretative della normativa fiscale, la gestione delle dichiarazioni dei redditi e degli altri adempimenti fiscali, l’effettuazione di controlli e accertamenti per verificare la correttezza delle operazioni dichiarate, e la gestione del contenzioso tributario.

Per svolgere efficacemente le sue funzioni, l’Agenzia delle Entrate si avvale di diverse strutture territoriali dislocate su tutto il territorio nazionale. L’obiettivo primario è assicurare un sistema fiscale equo ed efficiente, che permetta allo Stato di finanziare i servizi essenziali per la collettività.

Nell’ambito della sua attività di contrasto all’evasione e alle frodi fiscali, l’Agenzia delle Entrate collabora strettamente con la Guardia di Finanza. Questa sinergia si concretizza attraverso lo scambio di informazioni, l’esecuzione congiunta di indagini e controlli, e la condivisione di competenze specifiche. La Guardia di Finanza fornisce il supporto operativo necessario per accertare violazioni di natura penale tributaria.

Cosa è l’autoriciclaggio

L’autoriciclaggio è un’attività che consiste nell’impiegare, sostituire, trasferire o compiere altre operazioni relative a beni, denaro o altre utilità provenienti da un delitto presupposto commesso dallo stesso soggetto che poi pone in essere l’azione di riciclaggio. In sostanza, chi ha commesso un reato utilizza i proventi illeciti per compiere ulteriori attività economiche o finanziarie, cercando di far perdere la tracciabilità dell’origine illecita dei fondi.

Questa condotta si distingue dal tradizionale riciclaggio perché l’autore del reato principale e l’autore dell’attività di riciclaggio coincidono. Attraverso l’autoriciclaggio, il soggetto cerca di beneficiare economicamente del reato precedentemente commesso, reinvestendo i guadagni illeciti in nuove attività o beni. Le modalità possono essere diverse, come l’acquisto di immobili, la creazione di società fittizie o l’effettuazione di operazioni finanziarie complesse.

Sanzioni in caso di autoriciclaggio

Se la Guardia di Finanza dovesse accertare situazioni di autoriciclaggio, le sanzioni previste sono di natura penale. L’articolo 648-ter.1 del Codice Penale stabilisce la reclusione da due a otto anni e una multa da 5.000 a 25.000 euro per chi commette questo reato.

La pena può aumentare se il fatto è commesso nell’esercizio di un’attività professionale. È prevista una diminuzione della pena se il denaro, i beni o le altre utilità provengono da un delitto per il quale è stabilita la pena della reclusione inferiore nel massimo 1 a cinque anni.